新規定限制 節稅功能大減

由於投資型保單兼具保險與投資雙重特性，到底能不能成為民眾的節稅工具？
以一名40歲的保戶為例，保單（壽險）保額若為30萬元，保單價值（投資的部分）為100萬元，則其死亡給付合計為130萬元，死亡給付與保單價值比例為130%（130萬元÷100萬元×100%=130%），此一比例將符合10月份後金管會的新規定。
此，新規定具有強迫保戶不能將太高比例的錢用於投資，以上述例子來說，若保單價值變為150萬元，死亡給付與保單價值的比例就變成120% ，低於政府規定的標準。此時保戶要不是增加保費以提高壽險保額，就是將對保單價值進行部分贖回的動作，以便將比例拉高至符合規定的水位。
如此一來，保戶就不能任意將大部分保費用於投資端，間接達到讓投資型保單避稅功能大打折扣的目的。